预备费=基本预备费+涨价预备费
2.基本预备费=(工程费+工程建设其他费)×基本预备费率
3.工程费=设备及工器具购置费+建筑安装工程费用
4.价差预备费
5.静态投资=工程费+工程建设其他费+基本预备费
6.设备租赁的净现金流量=销售收入-经营成本-租赁费用-与销售相关的税金-所得税率×(销售收入-经营成本-租赁费用-与销售相关的税金)
7.建设期贷款利息=σ(年初累计借款+本年新增借款÷2)×贷款利率
8.固定资产总投资=静态投资+涨价预备费+投资方向调节税+建设期贷款利息
9.生产性建设项目拟建项目总投资=固定资产总投资+流动资金
10.非生产性建设项目总投资=固定资产投资
11.建设项目总造价=固定资产投资总额
12.项目的流动资金=拟建项目固定资产总投资×固定资产投资流动资金率
　 13.实际利率=(1+名义利率÷年计息次数)年计息次数-1
=(1+r÷m)m-1
14.流动资金=流动资产-流动负债
15.流动资产=应收(或预付)账款+现金+存货
16.流动负债=应付(或预付)账款
17.应收帐款=年销售收入÷年周转次数
18.现金=(年工资福利费+年其他费)÷年周转次数
19.存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品
20.外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料动力费÷年周转次数
21.在产品=(年工资福利费+年其他制造费+年外购原料燃料费+年修理费)÷年周转次数
22.产成品=年经营成本÷年周转次数
23.销售税金及附加=销售收入×销售税金及附加税率
24.利息i=总金额f-本金p
25.利率i=单位时间内所得的利息额÷本金p×100%
26.f=p(1+i)n
27.f=a[(1+i)n-1]÷i
28.p(1+i)n= a[(1+i)n-1]÷i
29.投资收益率r=年净收益(或年平均收益)÷投资总额×100%
30.总投资利润率ra=(f+y)÷k×100%
f---正常年销售利润;
y---正常年贷款利息;
k---总投资(建设投资+流动资金)
f=销售收入-经营成本-折旧费-摊销费-税金-利息
31.自有资金利润率re=f÷q×100%
q---自有资金
32.静态投资回收期pt=k÷a
k---总投资
a---每年的净收益=(ci-co)t
33.pt=(累计净现金流量出现正数的年份数-1)+上一年累计净现金流量的绝对值÷出现正值年份的净现金流量
34.动态投资回收期pt，=(累计净现金流量现值出现正数的年数-1)+上一年累计净现金流量现值的绝对值÷出现正值年份的净现金流量的现值
35.利息备付率(已获利息倍数)=税息前利润÷当期应付利息费用
36.税息前利润=利润总额+计入总成本费用的利息费用
37.当期应付利息=计入总成本费用的全部利息
38.偿债备付费=可用于还本付息的资金÷当期应还本付息金额
39.净现值率npvr=npv÷kp kp—投资现值
40.增量投资收益率r(2-1)=(c1-c2)÷(k2-k1)×100%
41.增量投资回收期pt(2-1)=(k2-k1)÷(c1-c2)
42.增量投资回收期pt(2-1)=(k2/q2-k1/q1)÷(c1/q1-c2/q2):业务量不同情况下。
43.综合费用法sj=kj+pccj
44.年平均使用成本=(p-ln)÷n+设备的平均年度经营成本
(p-ln)÷n----设备的平均年度资产消耗成本
p----设备目前实际价值
ln---第n年末的设备净残值
45.经济寿命n0=[2(p-ln)÷λ]0.5
46.设备租赁的净现金流量=销售收入-经营成本-租赁费用-与销售相关的税金-所得税率×(销售收入-经营成本-租赁费用-与销售相关的税金)
　 47.租赁费用主要=租赁保证金占用损失+租金+担保费
48.附加率法：每期租金r=p(1+ni)÷n+pr=p(1÷n+i+r)
p----租赁资产的价格
n----总租期数
i----与总租期数对应的折现率
r----附加率
49.年金法分两种支付方式：
期末等额支付r=p(a÷p，i,n)
期初等额支付r= p(a÷p，i,n)÷(1+i)
50.购买设备的净现金流量=销售收入-经营成本-设备购置费-贷款利息-与销售相关的税金-所得税率×(销售收入-经营成本-折旧-贷款利息-与销售相关税金)